# Abbau von Rückstellungen für Gleitzeitguthaben und nicht genommenen Urlaub

Nr.
  1-100023
Kategorie
  1-Innere Verwaltung
Amt / Institut
  10
Entscheidungshoheit
  Oberbürgermeister
Produktnummern
  alle
Beschreibung der Maßnahme / Darstellung der Auswirkung auf den Ereignisplan
  Die Rückstellungen für Gleitzeitguthaben und nicht genommenen Urlaub belasten seit Beginn der Umstellung auf das NKF in einem erheblichen Maße das Eigenkapital der Bilanz. Die Rückstellungen weisen ab 2007 folgenden Ergebnisse aus: 31.12.2007 = 11.682.430,00 €, 31.12.2008 = 10.101.529,00 €, 31.12.2009 = 9.423.632,23 €, 31.12.2010 = 9.360.216,94 € und 2011 = 8.949.824,00 €. Während die Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub von 2007 bis 2011 von 5.492.157,00 € auf 2.761.792,00 € nahezu halbiert werden konnten, verharren die Rückstellungen für Gleitzeitguthaben mit 6.190,273,00 € zum 31.12.2007 und 6.188.032,00 € zum 31.12.2011 auf einem konstant hohen Niveau. Im Zuge der Haushaltssanierung müssen die Rückstellungen, insbesondere die für Gleitzeitguthaben, kontinuierlich reduziert werden.
  Durch die Einführung der elektronischen Zeitwirtschaft (flächendeckende Umstellung bis 2012/2013) und die Einführung von Betriebsferien zwischen Weihnachten und Neujahr und an sogenannten festen Brückenagen (nach Christi Himmelfahrt und Fronleichnam) soll diese Maßnahme unterstützt werden.

  | Konsolidierungsbeitrag
  Ertrgs-/Aufwandsart | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016
  | RE | Ansatz | Ansatz | FiPl | FiPl | FiPl | HSP
  Erträge |  |  | +100.000 | +200.000 | +250.000 | +250.000 | +250.000
  Aufwendungen (ohne Personal) |  |  |  |  |  |  |
  Personalaufwendungen |  |  |  |  |  |  |
  Verbesserung | 0 | 0 | +100.000 | +200.000 | +250.000 | +250.000 | +250.000
  Stelleneinsparungen (Vollzeitäq.) |  |  |  |  |  |  |

  | Konsolidierungsbeitrag
  Ertrgs-/Aufwandsart | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2012-2021 | 2012-2021
  | HSP | HSP | HSP | HSP | HSP | Summe | Mittelwert
  Erträge | +250.000 | +250.000 | +250.000 | +250.000 | +250.000 | +2.300.000 | +230.000
  Aufwendungen (ohne Personal) |  |  |  |  |  |  |
  Personalaufwendungen |  |  |  |  |  |  |
  Verbesserung | +250.000 | +250.000 | +250.000 | +250.000 | +250.000 | +2.300.000 | +230.000
  Stelleneinsparungen (Vollzeitäq.) |  |  |  |  |  |  |

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