# Sachkostenkürzung

Nr.
  1-001001
Kategorie
  0-Übergreifend
Amt / Institut
  20
Entscheidungshoheit
  Oberbürgermeister
Produktnummern
  alle betroffenen Produkte
Beschreibung der Maßnahme / Darstellung der Auswirkung auf den Ereignisplan
  Eine Auswertung der Sachaufwendungen der Kostengruppen Zeile 13 "Sach- und Dienstleistungen" und Zeile 16 "Sonstige ordentliche Aufwendungen" der gesamten Verwaltung seit 2008 (Einführung des NKF) mit einem Vergleich zwischen Ansatzplanung und Rechnungsergebnis zeigt, dass die Haushaltsansätze im Jahresabschluss durch die Ist-Werte in allen Jahren deutlich unterschritten wurden (2008: 13,9 Mio. €; 2009: 12,3 Mio. €; 2010: 17,8 Mio. €; 2011: voraussichtlich 8,8 Mio. €). Ursächlich hierfür sind die Restriktionen des Nothaushaltsrechtes und ihre Anwendung im Zuge der Haushaltsbewirtschaftung durch das Einzelfreigabeverfahren des Finanzdezernates. Konsequenterweise muss dieser restritktive Bewirtschaftungsprozess bereits im Vorfeld bei der Ansatzgestaltung zum Tragen kommen. Die Ersparnisse, die sich bislang erst im Rechnungsergebnis darstellen ließen, müssen bereits vorweggenommen und schon in die Haushaltsplanung als Bewirtschaftungsvorgabe einfließen. Somit kann der positive Bewirtschaftungserfolg über die Planungsdaten auch im Haushaltssanierungsplan dargestellt werden. Die in der Vergangenheit erwirtschaftete jährliche Ersparnis betrug im Durchschnitt rd. 13,2 Mio. €. An Hand dieser Durchschnittswerte je Fachbereich wurden die Bereiche und die jeweilige Größenordnung ermittelt, auf denen die Ersparnis basiert. In Höhe von 11,8 Mio. € werden die Budgets der betroffenen Fachbereiche basierend auf der Ausgangsbasis der zusammengefassten Jahresaufwendungen der Zeilen 13 und 16 gekürzt. Die Kürzungsvorgaben werden amtsweise festgelegt und sind durch die Fachbereiche in eigener Verantwortung auf ihre Produkte zu verteilen. Die Kürzungen sind bei geeigneten Sachaufwendungen vorzunehmen. Für 2012 wird wegen des fortgeschrittenen Zeitpunktes nur mit einem Halbjahreswert von 5,9 Mio. € kalkuliert.

  | Konsolidierungsbeitrag
  Ertrgs-/Aufwandsart | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016
  | RE | Ansatz | Ansatz | FiPl | FiPl | FiPl | HSP
  Erträge |  |  |  |  |  |  |
  Aufwendungen (ohne Personal) |  |  | -5.900.000 | -11.800.000 | -11.800.000 | -11.800.000 | -11.800.000
  Personalaufwendungen |  |  |  |  |  |  |
  Verbesserung | 0 | 0 | +5.900.000 | +11.800.000 | +11.800.000 | +11.800.000 | +11.800.000
  Stelleneinsparungen (Vollzeitäq.) |  |  |  |  |  |  |

  | Konsolidierungsbeitrag
  Ertrgs-/Aufwandsart | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2012-2021 | 2012-2021
  | HSP | HSP | HSP | HSP | HSP | Summe | Mittelwert
  Erträge |  |  |  |  |  |  |
  Aufwendungen (ohne Personal) | -11.800.000 | -11.800.000 | -11.800.000 | -11.800.000 | -11.800.000 | -112.100.000 | -11.210.000
  Personalaufwendungen |  |  |  |  |  |  |
  Verbesserung | +11.800.000 | +11.800.000 | +11.800.000 | +11.800.000 | +11.800.000 | +112.100.000 | +11.210.000
  Stelleneinsparungen (Vollzeitäq.) |  |  |  |  |  |  |

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